Изменения в сфере госрегистрации юрлиц — уведомления об изменениях в составе конечных бенефициаров и штраф за их не подачу

В декабре 2019 года Верховной Радой Украины принят закон «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма та финансирования распространения оружия массового поражения«.

Закон вступает в силу 28.04.2020г.

Помимо остальных новаций данного закона, он значительно усложняет и ужесточает порядок уведомления государства о конечных бенефициарных собственниках и структуре собственности компании.

Опытные бухгалтера и собственники компаний помнят ажиотаж, связанный с введением в законодательство понятия «конечного бенефициарного собственника». Тогда очереди у госрегистратора достигали таких размеров, что помещения оборудовали камерами для возможности отслеживания очередей онлайн.

Похоже в этот раз нас всех ждет нечто подобное.

А именно, переходными положениями принятого закона внесены изменения в закон «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований».

Основные изменения:

• изменены определения понятий «конечный бенефициарный собственник» и «структура собственности»;
• при проведении регистрационных действий регистратор верифицирует сведения о бенефициарах путем сверки данных в доступных реестрах;
• при регистрации юрлица или регистрации изменений относительно такого юрлица будет требоваться документ о структуре собственности;
• при регистрации юрлица или регистрации изменений относительно такого юрлица с участием нерезидента будет требоваться нотариальная копия паспортного документа;
• при регистрации юрлица или регистрации изменений относительно такого юрлица с участием резидента, паспорт которого оформлен без внесения в Единый государственный демографический реестр, будет требоваться нотариальная копия паспортного документа;
• при любых изменениях данных бенефициаров или структуре собственности — юрлицо обязано на протяжении 30 рабочих дней внести изменения в реестр;
• при выявлении ошибки в предоставленных данных, их необходимо исправить на протяжении 3 рабочих дней;
• ежегодно, на протяжении 14 дней после даты регистрации юрлица, необходимо подавать сведения о структуре собственности и нотариальную копию паспортного документа нерезидента или резидента, паспорт которого оформлен без внесения в Единый государственный демографический реестр.

При этом форма и содержание структуры собственности на данный момент еще не утверждены.

Но в течении 3 месяцев с утверждения данный формы все зарегистрированные на данный момент юрлица должны будут подать информацию о бенефициарах (с нотариальными копиями не биометрических паспортов) и структуре собственности.

При чем, отсутствие такой нотариальной копии послужит основанием отказа в любом регистрационном действии. Как быть в случае конфликта с учредителями или их нежелании заверять копию паспорта — закон ответа не дает.

Однако, ответственность за невыполнение закона парламентарии ввести не забыли.

Неподача или несвоевременная подача предусмотренных изменениями сведений и документов тянет наложение штрафа от 17000 до 51000 грн.

Итого, прогнозируем начало ажиотажа, массовых штрафов и отказов в госрегистрации изменений.

Если у вас учредитель, не проживающий в стране — задумайтесь заранее о получении нотариальной копии его паспорта.